Prager Metis liquida acusações da SEC sobre escândalo de auditoria da FTX com multa de US$ 1,95 milhões

• A Comissão de Valores Mobiliários dos Estados Unidos (SEC) chegou a um acordo com Prager Metis, o auditor envolvido na FTX Derivatives Exchange.
• O auditor estava sob investigação por supostamente não aderir aos padrões éticos e profissionais em suas auditorias da FTX.
• A repressão da SEC também se estende às entidades envolvidas no setor de NFT.

Prager Metis, ex-auditor da FTX, chega a um acordo com a SEC sobre acusações de má conduta; detalhes sobre as ações regulatórias e implicações mais amplas.

SEC chega a acordo com auditor da FTX

A US Securities and Exchange Commission (SEC) finalizou um acordo com a Prager Metis, a auditora que realizou serviços de auditoria interna para a FTX Derivatives Exchange antes de seu colapso. Sob escrutínio por seus lapsos, a Prager Metis foi investigada por não aderir a padrões aceitos e códigos éticos, falhando em identificar e relatar inconsistências nas demonstrações financeiras da FTX.

Impacto da negligência do auditor

A SEC acusou a Prager Metis de representar falsamente a saúde financeira da FTX, de não divulgar a relação interligada entre a FTX e a Alameda Research e de negligenciar o cumprimento dos padrões de auditoria geralmente aceitos de fevereiro de 2021 a abril de 2022. Essas falhas contribuíram para uma supervisão significativa que muitos especialistas acreditam que poderia ter evitado o eventual colapso da FTX.

Detalhes do acordo

Como parte do acordo, a Prager Metis concordou em pagar um total de $ 1,95 milhão para resolver duas ações de execução. Isso inclui uma multa civil de $ 745.000, multas civis combinadas totalizando $ 1 milhão e restituição com juros pré-julgamento totalizando $ 205.000. Essas multas visam contabilizar má conduta em seus processos de auditoria e violações das regras de independência do auditor.

Implicações regulatórias mais amplas

Este acordo é parte de um esforço regulatório mais amplo da SEC para reprimir a não conformidade nos setores de criptomoedas e NFT. Recentemente, a SEC multou a Flyfish Club, LLC em US$ 750.000 pela venda não registrada de NFTs comercializados como acesso exclusivo de membros a um clube de jantar de alto padrão. Este caso ilustra a posição da SEC de que NFTs destinados a oferecer valor potencial de revenda e renda passiva podem ser classificados como títulos.

Foco crescente da SEC na aplicação de criptomoedas

A postura agressiva da SEC não foi isenta de controvérsia. Os comissários Mark Uyeda e Hester Peirce criticaram o foco cada vez maior da agência na indústria de criptomoedas, sugerindo que pode estar exagerando. Eles acreditam que a intenção do comprador não deve classificar automaticamente um ativo como um título e emitiram uma declaração conjunta expressando suas preocupações sobre a abordagem de execução da SEC liderada pelo presidente Gary Gensler.

Conclusão

O acordo entre Prager Metis e a SEC ressalta os desafios regulatórios em andamento e o escrutínio enfrentado pela indústria de criptomoedas. À medida que os reguladores continuam a abrir um caminho claro na aplicação da lei de criptomoedas, as empresas envolvidas neste ecossistema devem aderir estritamente aos padrões éticos e profissionais para evitar ações punitivas. Este caso serve como um lembrete severo da necessidade crítica de conformidade e das implicações mais amplas da supervisão regulatória no cenário em evolução dos ativos digitais.